香港退休人士的收入来源主要包括强积金、高龄津贴、综援、私人储蓄及家人供养。
为了增加退休储备，有人会选择投资在预期回报较高的投资产品，例如股票，期望争取较高回报。不过，预期回报较高的投资产品，潜在风险相对亦较高。以香港股票市场为例，香港股票市场过去都是大上大落，于2008年金融海啸期间，恒生指数于一年内的最高和最低位可以相差超过六成，投资者有机会因为市场波动而导致投资组合大幅贬值。
• 香港大约70%私人拥有住宅单位(包括自置资助房屋)为业主自住，约65％业主自住单位已全数还清按揭贷款。当中不少“供满会”的业主，其实闲钱无多。即使薄有积蓄，也因缺乏专业金融知识或投资胃纳，未敢拿出积蓄去投资。因此，不少退休人士会打算筹划以买楼收租，运用每月租金帮补生活费用。
開始退休規劃之中，首要就是將退休戶口分門別類，以便有效管理。同時，也應先設立一個約為3至6個月家庭開支為基礎的現金應急儲備基金。
隨後的次序，就要將身體狀態也一併納入考慮。例如退休時遇上重病或意外，會先行動用那些戶口？那些戶口仍可不受影響繼續提供財務資源？
案件編號 ： [2014] HKFLR 329 一案（Otto Poon 案）
| 1. | 税务问题 | : | 信托的税务问题是非常复杂的，因为涉及到财产转让、遗产税等方面，因此建议在设立信托时谘询专业的税务规划师或律师。 |
|---|---|---|---|
| 2. | 受益人冲突 | : | 如果信托涉及多个受益人，特别是受益人合法权益不一致的情况下，可能会存在冲突。因此，在成立信托时，建议尽可能规划清楚，以避免未来的冲突。 |
| 3. | 财产转移问题 | : | 将财产转移给信托时，需要确保准确描述财产，并遵守税法和财产法规定的要求。 |
| 4. | 执行问题 | : | 如果管理人不遵守信托条款，或管理人或受益人现实状况出现变化，都可能会出现执行问题。因此，信托文件需要明确规定执行条款并及时更新信托文件。 |
| 5. | 成本问题 | : | 成立信托和维护信托的成本可能很高。因此，建议在设立信托前应考虑所有成本，并评估是否有必要设立信托。 |
